ACQUISTI DA OPERATORI DI SAN MARINO: Compilazione Integrata
L’applicazione “Acquisti da operatori di San Marino” è integrata al modulo Contabilità GB: le registrazioni contabili oggetto di comunicazione sono riportate direttamente nel quadro SE del modello di comunicazione polivalente.
Nel quadro SE dell’applicazione sono riportate le registrazione relative ad acquisti effettuati da operatori sammarinesi senza addebito dell’imposta. La compilazione del quadro avviene attraverso l’apposita gestione “RSM – Acquisti da operatori di San Marino”.
Si ricorda che è necessario effettuare la comunicazione mensilmente entro l’ultimo giorno del mese successivo a quello in cui è stata registrata l’annotazione.
Acquisti da Operatori di San Marino in Integrato GB
1. Inserimento dell’anagrafica del fornitore
L’anagrafica dell’operatore sammarinese deve essere inserita in “Anagrafica clienti/fornitori/percipienti” compilando la sezione “Residenza estera”.
2. Registrazione della fattura di acquisto
Le fatture di acquisto da operatori sammarinesi senza addebito dell’Iva devono essere registrate utilizzando le seguenti causali Iva:
R04 – 04% Rep.S.Marino S.Add.Iva
R10 – 10% Rep.S.Marino S.Add.Iva
R21 – 21% Rep.S.Marino S.Add.Iva
R22 – 22% Rep.S.Marino S.Add.Iva
Esempio di registrazione di una fattura di acquisto da operatore sammarinese senza addebito Iva.
3. Riporto dati contabili nella comunicazione “Acquisti da Operatori di San Marino”
Le fatture di acquisto sono riportate nell’applicazione che ne permette la comunicazione in due momenti:
- al salvataggio della registrazione della prima nota
- importando i dati contabili nella gestione “RSM – Acquisti da operatori di San Marino”
Al salvataggio della Prima Nota…
Se l’applicazione è stata abilitata, l’operazione oggetto di comunicazione è riportata nella gestione “Acquisti da Operatori di San Marino” direttamente in fase di salvataggio della registrazione di prima nota.
Diversamente, se l’applicazione non è stata ancora abilitata, al salvataggio della registrazione, è visualizzato il seguente messaggio:
Rispondendo Sì l’applicazione viene abilitata e l’operazione vi è subito riportata.
In caso di risposta negativa sarà possibile abilitare l’applicazione in un secondo momento e per ottenere il riporto dei dati oggetto di comunicazione sarà necessario procedere all’importazione.
Con l’importazione dei dati contabili
Se l’utente ha effettuato la registrazioni di prima nota ed ha abilitato l’applicazione in un secondo momento, per avere il riporto dei dati contabili nella gestione deve:
- Selezionare il mese oggetto di comunicazione
- Cliccare “Importa”
- Confermare il messaggio a video
Nel nostro esempio saranno importate esclusivamente le fatture di acquisto registrate nel mese di Ottobre.
La comunicazione “Acquisti da Operatori di San Marino” accoglie tutte le fatture di acquisto emessa da operatori di San Marino senza addebito dell’imposta registrate dal 1°Ottobre 2013, pertanto le stesse non saranno più integrate all’applicazione Black List.
Per altre informazioni sull’utilizzo di tale maschera si rimanda alla guida on-line.
CA371 – RIV/22