Dichiarazione IVA e IVA Base: novità 2021

Nel modello di dichiarazione Iva per l’anno 2021, anno imposta 2020, troviamo numerose novità, figlie dall’emergenza sanitaria che stiamo affrontando; tali novità hanno richiesto degli adeguamenti nel software GB.

Oltre alle novità imposte dai modelli ministeriali abbiamo introdotto delle ottimizzazioni che rendono più agevole la compilazione del dichiarativo, oltre a favorire una migliore integrazione con il modulo contabile.

Vediamo quali…

• Intermediario: impostazione automatica

Da quest’anno, a seguito delle modifiche apportate alla “Gestione Intermediari”, il codice fiscale dell’intermediario predefinito è riportato in automatico all’interno del frontespizio del dichiarativo Iva/Iva base.

Qualora si desideri impostare un altro intermediario accedere alla gestione “Gestione Intermediari” e procedere alla modifica.

• Quadro VA, rigo VA16

Tale campo, di nuova istituzione, deve essere utilizzato per indicare i versamenti IVA non effettuati a seguito dell’emergenza sanitaria da COVID-19. La compilazione del rigo è a cura dell’utente ma a supporto è stata inserita la gestione “Riepilogo versamenti IVA”.

Cliccando su tale pulsante si accede alla gestione dove sono riepilogati:

• i debiti IVA prenotati/versati
• i debiti IVA non prenotati

• Quadratura importi in F24 con quelli presenti nel cassetto fiscale

Cliccando nel pulsante , posto a fianco dei campi del dichiarativo dove sono riportati debiti o crediti oppure tramite apposito pulsante, posto all’interno delle gestioni.

Per ulteriori informazioni è possibile consultare la guida on-line relativa.

• Quadro VL – Rigo VL41

Nel quadro VL è stato introdotto il rigo VL41 cui è riservata l’esposizione:

• della differenza tra Iva dovuta e Iva versata
• della differenza tra credito potenziale e credito effettivo

• <Quadro VQ – Dichiarazione Iva

Nel quadro VQ è stata inserita la possibilità di importare gli importi relativi ai versamenti periodici omessi dalla dichiarazione Iva dell’anno precedente.

I dati che saranno importati hanno come riferimento i periodi d’imposta 2018 e 2019.

La necessità di effettuare tale operazione è monitorata dalla gestione dei controlli preliminari.

• Quadro VT – ripartizione per regione delle operazioni verso consumatori finali

Da quest’anno, se la contabilità del 2020 è state registrata con GB, la ripartizione di imponibile ed imposta, relativi alle operazioni verso consumatori finali, è effettuata in automatico dal software.

Tale ripartizione è possibile attribuendo la regione al registro Iva utilizzato per la registrazione delle vendite:

Per ulteriori informazioni è possibile consultare la guida on-line.

• Controlli finali

Da quest’anno, in tutti i modelli di dichiarazione, sarà disponibile la gestione dei controlli finali.

Tale gestione racchiude tutte le operazioni che l’utente deve effettuare prima:

• del controllo telematico preventivo
• della storicizzazione del modello
• dell’invio dei pagamenti in F24
• del controllo telematico definitivo

Per ogni controllo, come per i controlli preventivi, è stata inserita una guida on-line che consente di avere una rapida spiegazione dell’operazione da svolgere.

RIV/2