Dichiarazione Iva/Iva Base 2014: Compilazione del Quadro VH

Nel quadro VH della dichiarazione Iva/Iva Base devono essere esposti i risultati delle liquidazioni periodiche del 2013 che, Integrato GB, riporta in automatico dal modulo Contabilità.

L’integrazione tra contabilità e quadro VH avviene grazie all’elaborazione dei dati all’interno della gestione “Quadro VH” per l’Iva e “Sez.1-Liquidazioni periodiche riepilogative per tutte le attività esercitate” per l’Iva Base.

Dichiarazione Iva

Dichiarazione Iva Base

Quadro VH – Liquidazioni Periodiche – Sez.I

La “sezione I” della gestione è principalmente suddivisa in due parti:

• Crediti
• Debiti

dove vengono opportunamente riportati i risultati delle liquidazioni periodiche da riportare in ogni rigo.

I dati riportati da INTEGRATO GB sono indicati nei campi di colore celeste (1) ma l’utente può procedere alla variazione del dato compilando il campo “Input/Variazione” (2).

Nei righi della dichiarazione Iva/Iva Base sono riportati, alternativamente, gli importi indicati nelle colonne “CREDITI” o “DEBITI” (3).

La colonna “Ravvedimento” è compilata in base a quanto inserito/riportato nella seconda parte della gestione dedicata alla compilazione del rigo VL29.

Per avere il riporto dei dati dalle liquidazioni periodiche è necessario che le stesse siano state salvate!

Il salvataggio della liquidazione è indispensabile per una completa integrazione, pertanto tale operazione è controllata nella gestione “Controlli”.

Per informazioni inerenti la gestione “Controlli” è possibile consultare la guida on-line.

Compilazione del rigo VH12

Nel rigo VH12 deve essere indicato il risultato della relativa liquidazione comprensivo dell’acconto eventualmente versato. Tale rigo deve essere compilato esclusivamente dai soggetti con liquidazione mensile (codice 1) o trimestrale “speciale” (codice 3).

Il calcolo dell’importo da esporre in VH12 è evidenziato nella sezione apposita della gestione dove è visualizzato:

(1) l’acconto

(2) il saldo della liquidazione “a debito” o “a credito”

La gestione compilerà la riga “Valore da riportare in VH12” (3) solo nel caso di periodicità Iva “1-Mensile” o “3-Trimestrale speciale” (4).

La periodicità Iva può essere variata/inserita attraverso il campo “Input/Variazione”, che si compila attraverso l’elenco che si apre con doppio click.

Compilazione del rigo VH13

Nel rigo VH13 va indicato l’ammontare dell’acconto dovuto, anche se non effettivamente versato.

Se nell’anno 2013 è stato utilizzato il modulo Contabilità GB, la sezione relativa al rigo VH13 è compilata in automatico dalla procedura.

In automatico è riportato:

1. l’acconto

2. il metodo di determinazione indicato in contabilità

L’acconto deve essere esposto in dichiarazione solo se l’ammontare è inferiore ad euro 103,29, pertanto la procedura non riporta nel campo l’importo se inferiore a tale limite.

Il metodo di determinazione dell’acconto può essere variato/inserito attraverso il campo “Input/Variazione”, che si compila attraverso l’elenco che si apre con doppio click.

Rigo VL29 –Ammontare versamenti periodici, da ravvedimento, interessi trimestrali, acconto

Nel rigo VL29 campo 1 deve essere indicato il totale dei versamenti periodici, comprensivi dell’acconto, gli interessi trimestrali e l’imposta eventualmente versata a seguito del ravvedimento.

Il riporto dei dati in VL29 è gestito con l’apposita gestione, collegata alle gestione di cui sopra, a cui si accede effettuando doppio click direttamente nel campo.

Nelle gestione è riportato:

(1) l’eventuale debito scaturito dalle liquidazione periodiche

(2) l’importo versato utilizzando l’applicazione F24, che può essere variato compilando il campo “Input Variazione”(3)

(4) l’eventuale ravvedimento, utile alla compilazione del quadro VH.

La somma degli importi versati viene indicata nel campo “Valore da riportare in VL29_1” (5)

Il riporto dei dati è possibile solo se, nell’applicazione F24, è stata inserita la data di pagamento.

Per ulteriori chiarimenti è possibile consultare le seguenti guide on-line:

– VJ – VH – VL della dichiarazione Iva Base

– VJ-VH-VK della dichiarazione Iva

DB201 – DB211 – RIV/2